HỌC PHẦM MỀM KẾ TOÁN MISA THỰC HÀNH THỰC TẾ

Thứ Tư, 24 tháng 4, 2013

Tự học PM Misa - Ngân sách

HỌC KẾ TOÁN THỰC HÀNH CẤP TỐC TỊA HÀ NỘI

Phần Ngân sách:

1. Nội dung

Phân hệ Ngân sách cho phép lập dự toán thu, chi ngân sách đầu năm, cấp phát ngân sách, kiểm soát tình hình chi tiêu ngân sách theo từng tháng, quý, năm và cảnh báo khi chi vượt ngưỡng chi tiêu. Phân hệ này áp dụng phù hợp với công ty đa chi nhánh, tổng công ty có nhu cầu kiểm soát chi tiêu của các chi nhánh, văn phòng đại diện.

Chức năng	Giải quyết các vấn đề
Dự toán chi	- Nhập số tiền dự toán cho các khoản chi sẽ phát sinh trong kỳ hoạt động của các chi nhánh, văn phòng đại diện chi tiết theo từng tháng. Đồng thời cho phép nhập ngưỡng cảnh báo đối với từng mục chi để giúp cho việc cảnh báo khi có mục chi vượt ngưỡng chi tiêu.
Cấp phát	- Nhập số tiền cấp phát của tổng công ty cho từng chi nhánh, văn phòng đại diện tương ứng các khoản chi sẽ phát sinh trong tháng.
Tình hình sử dụng ngân sách	- Báo cáo tình hình sử dụng ngân sách cho phép xem và so sánh giữa số dự toán với số đã cấp phát của tổng công ty, số thực chi với số đã cấp phát trong tháng của chi nhánh, văn phòng đại diện. Đồng thời kiểm tra được các chứng từ phát sinh đối với từng mục chi.
Mục chi	- Khai báo và quản lý danh sách các mục thu/chi ngân sách
Chi nhánh	- Khai báo danh mục chi nhánh, văn phòng đại diện phục vụ cho việc lập và theo dõi tình hình chi tiêu chi tiết theo từng chi nhánh, văn phòng đại diện của doanh nghiệp. (Chức năng này chỉ hoạt động khi dữ liệu kế toán của doanh nghiệp có nhiều chi nhánh và người sử dụng mở dữ liệu kế toán với quyền Tổng công ty)

2. Quy trình thực hiện:

2.1. Khai báo các danh mục

Để thực hiện các chức năng trong phân hệ Ngân sách, NSD cần phải khai báo các danh mục sau:

- Danh mục Chi nhánh: Để thêm mới danh mục Chi nhánh, NSD vào menu Danh mục\Chi nhánh, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Chi nhánh và nhấn nút <<Cất>>. (Danh mục này chỉ xuất hiện khi dữ liệu kế toán của doanh nghiệp có nhiều chi nhánh và người sử dụng mở dữ liệu kế toán với quyền Tổng công ty.)

- Danh mục thu/chi: Phần mềm đã thiết lập sẵn một danh sách các mục chi thường xuyên đối với một doanh nghiệp. Khi muốn thiết lập lại hoặc thêm mới mục thu, chi, NSD có thể vào menu Danh mục\Khác\Mục thu/chi, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, chọn loại là mục thu hay chi, sau đó nhập các thông tin chi tiết và nhấn nút <<Cất>>. Với Tổng công ty có nhiều chi nhánh, văn phòng đại diện có thể thiết lập một danh mục Mục thu/chi chuẩn và trong trường hợp Tổng công ty và các chi nhánh hạch toán riêng dữ liệu (Nghĩa là không nhập liệu thông qua Internet để tập trung vào một dữ liệu kế toán) thì có thể xuất khẩu danh mục thu chi này để gửi cho các chi nhánh, văn phòng đại diện nhập khẩu vào từng dữ liệu riêng.

2.2. Cách thực hiện phân hệ Ngân sách:

2.2.1. Dự toán thu

+ Nội dung

Chức năng này cho phép NSD lập dự toán các khoản dự kiến thu được trong kỳ kinh doanh tới. Bảng dự toán thu này thường được lập vào cuối kỳ kinh doanh trước hoặc đầu kỳ kinh doanh tới. Các khoản thu thường là: thu tiền bán hàng hóa, sản phẩm, thu tiền lãi các khoản đầu tư tài chính, thu khác….

+ Cách thực hiện

- Vào menu Nghiệp vụ\Ngân sách\Dự toán thu, kích chuột vào biểu tượng

trên thanh công cụ.

- Chọn Năm nhập dự toán.

- Nếu muốn nhập dự toán chi tiết theo từng phòng ban thì tích vào nút <<Lập dự toán chi tiết theo phòng ban>> và chọn phòng ban tương ứng.

- Sau đó, nhập số tiền dự toán thu theo từng tháng tương ứng với từng mục thu, nhấn nút <<Cất>> để lưu bảng dự toán đã lập.

- Thao tác chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem hướng dẫn trực tuyến trên màn hình.

2.2.2 . Dự toán chi

+ Nội dung

Thông thường cuối mỗi kỳ kinh doanh hoặc đầu kỳ kinh doanh mới, sau khi nhận nhiệm vụ hoặc kế hoạch của tổng công ty giao xuống, các chi nhánh, văn phòng đại diện sẽ tiến hành lập dự toán chi cho kỳ kinh doanh tới để có thể hoàn thành được kế hoạch hoặc nhiệm vụ đó. Chức năng này sẽ giúp NSD lập dự toán chi và theo dõi tình hình chi tiêu ngân sách thực tế so với dự toán.

+ Cách thực hiện

- Vào menu Nghiệp vụ\Ngân sách\Dự toán chi, kích chuột vào biểu tượng

trên thanh công cụ hoặc kích chuột vào biểu tượng Dự toán chi trên sơ đồ quy trình của phân hệ Ngân sách.

- Chọn Năm nhập dự toán.

- Trường hợp doanh nghiệp lập dự toán và quản lý chi tiêu chi tiết theo từng phòng ban thì tích chọn <<Lập dự toán chi tiết theo phòng ban>> và chọn phòng ban tương ứng để nhập dự toán.

- Nhấn nút <<Cất>> để lưu dự toán chi đã lập.

- Thao tác chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem hướng dẫn trực tuyến trên màn hình.

NSD cũng có thể thêm mới hoặc xem danh sách Dự toán chi bằng cách di chuột vào biểu tượng Dự toán chi trên sơ đồ quy trình của phân hệ Ngân sách, sau đó chọn chức năng tương ứng.

2.2.3 . Yêu cầu cấp kinh phí

+ Nội dung

Cho phép các văn phòng, chi nhánh lập yêu cầu cấp kinh phí để thực hiện các hoạt động chi tiêu trong kỳ.

+ Cách thực hiện

- Vào menu Nghiệp vụ\Ngân sách\Yêu cầu cấp kinh phí, kích chuột vào biểu tượng

trên thanh công cụ.

- Nhập ngày yêu cầu, diễn giải, tháng, năm của kỳ yêu cầu cấp kinh phí.

- Sau đó, nhập số kinh phí yêu cầu tương ứng với từng mục chi, nhấn nút <<Cất>> để lưu bảng yêu cầu cấp kinh phí đã lập.

- Thao tác chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem hướng dẫn trực tuyến trên màn hình.

2.2.4. Duyệt yêu cầu cấp kinh phí

+ Nội dung

Cho phép tổng công ty duyệt số kinh phí mà các chi nhánh đã yêu cầu theo từng lần yêu cầu cấp kinh phí.

+ Cách thực hiện

- Vào menu Nghiệp vụ\Ngân sách\Yêu cầu cấp kinh phí, chọn yêu cầu cấp kinh phí cần duyệt, nhấn nút <<Duyệt kinh phí>> trên thanh công cụ.

- Nhập ngày duyệt yêu cầu cấp kinh phí, diễn giải.

- Sau đó nhập số kinh phí mà tổng công ty duyệt vào cột “Số duyệt” tương ứng với từng mục chi, nhấn nút <<Cất>> để lưu bảng duyệt yêu cầu cấp kinh phí.

2.2.5. Cấp phát

+ Nội dung

Cho phép tổng công ty nhập số kinh phí cấp phát cho các chi nhánh để thực hiện các hoạt động chi tiêu trong kỳ.

+ Cách thực hiện

- Vào menu Nghiệp vụ\Ngân sách\Cấp phát, kích chuột vào biểu tượng

trên thanh công cụ.

- Nhập ngày cấp phát, nội dung cấp phát.

- Để chọn cấp phát cho yêu cầu cấp kinh phí nào, NSD nhấn nút <<Chọn yêu cầu cấp phát>>. Tại giao diện chọn yêu cầu cấp kinh phí, NSD chọn yêu cầu cấp kinh phí cần được cấp phát sau đó nhấn nút <<Đồng ý>>.

- Sau đó tại màn hình nhập cấp phát ngân sách, nhập số tiền cấp phát vào cột Số cấp phát tương ứng với từng mục chi, nhấn nút <<Cất>> để lưu bảng cấp phát vừa nhập.

- Để hạch toán chi tiền cấp phát ngân sách, NSD nhấn nút <<Sinh chứng từ>> trên thanh công cụ và lựa chọn Phiếu chi hay Séc/Ủy nhiệm chi.

- Thao tác chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem hướng dẫn trực tuyến trên màn hình.

NSD cũng có thể nhập số Cấp phát dự toán bằng cách kích chuột vào biểu tượng Cấp phát trên sơ đồ quy trình của phân hệ Ngân sách hoặc vào menu Nghiệp vụ\Ngân sách\Yêu cầu cấp kinh phí, chọn yêu cầu cấp kinh phí cần duyệt và nhấn nút <<Cấp phát>> trên thanh công cụ.

2.2.6. Tình hình sử dụng ngân sách

+ Nội dung

Cho phép các chi nhánh, tổng công ty kiểm tra, đối chiếu giữa số tiền dự toán với số tiền cấp phát, số tiền thực chi trong tháng với số tiền được cấp phát. Đồng thời, có thể xem được danh sách các chứng từ phát sinh cho từng mục chi.

+ Cách thực hiện

- Vào menu Nghiệp vụ\Ngân sách\Tình hình sử dụng ngân sách, xuất hiện hộp hội thoại thống kê tình hình thực hiện dự toán của từng mục chi.

- Chọn khoảng thời gian NSD muốn xem : tháng, quý, 6 tháng đầu năm, 6 tháng cuối năm.... Tại đây, NSD có thể thấy được chênh lệch giữa số dự toán, số yêu cầu, số được duyệt, số đã cấp phát và số thực chi. Khi kích chọn vào từng mục chi phần mềm sẽ hiển thị lên danh sách các chứng từ chi phí phát sinh của mục chi đó, NSD có thể kích đúp chuột vào từng chứng từ chi để xem chi tiết và chỉnh sửa chứng từ (nếu cần).

NSD cũng có thể xem Tình hình sử dụng ngân sách bằng cách kích chuột vào biểu tượng Tình hình sử dụng ngân sách trên sơ đồ quy trình của phân hệ Ngân sách.

3. Xem và in sổ sách, báo cáo

- Xem và in báo cáo về ngân sách ngay tại màn hình phân hệ Ngân sách bằng cách kích chọn báo cáo cần in trên thanh tác nghiệp nằm bên trái màn hình. VD: Báo cáo tình hình thu ngân sách, Báo cáo tình hình cấp phát và sử dụng ngân sách,…

- NSD còn có thể xem và in sổ sách, báo cáo bằng cách kích chuột vào biểu tượng

trên thanh công cụ, chọn thư mục Ngân sách, sau đó chọn mẫu báo cáo cần xem hoặc in.

Để theo dõi được tình hình thực hiện ngân sách và để xem được báo cáo phân tích ngân sách, khi lập các chứng từ kế toán liên quan đến thu, chi ngân sách cần phải chọn Mục thu/chi tương ứng tại cột Mục thu/chi.

CÔNG TY KẾ TOÁN HÀ NỘI

Chuyên đào tạo thực hành kế toán tổng hợp trên chứng từ thực tế

Web:http://dayhocketoan.com/

Mr Thật: 0989.233.284

Tự học PM Misa - Quy trình hạch toán kế toán trên phần mềm Misa

HỌC THỰC HÀNH KẾ TOÁN CẤP TỐC TẠI HÀ NỘI

Quy trình hạch toán kế toán trên phần mềm Misa

Với phần mềm MISA SME.NET 2012, NSD chỉ cần cập nhật số liệu kế toán phát sinh còn toàn bộ các sổ sách kế toán sẽ được hệ thống tự động xử lý và in ra các báo cáo từ chi tiết đến tổng hợp.

Khi có nghiệp vụ kế toán phát sinh, NSD phải nhập đúng và đủ các thông tin của nghiệp vụ đó vào phần mềm, hệ thống sẽ tự động tổng hợp số liệu lên các báo cáo kế toán liên quan. Vấn đề đặt ra là NSD phải biết nhập những thông tin gì? nhập ở đâu? và nhập như thế nào?

Hệ thống đã phân chia thành các phân hệ theo từng nghiệp vụ kế toán cụ thể trên menu Nghiệp vụ. Mỗi nghiệp vụ kế toán sẽ được xử lý trong một hộp hội thoại nhất định. Tuy nhiên sẽ có một số nghiệp vụ kế toán phải được xử lý đồng thời ở hai hay nhiều hộp hội thoại liên quan.

Chương này hướng dẫn NSD cách hạch toán nghiệp vụ kế toán bằng phần mềm MISA SME.NET 2012 trên các phần hành sau:

- Quỹ

- Ngân hàng

- Mua hàng

- Bán hàng

- Kho

- Công cụ dụng cụ

- Tài sản cố định

- Tiền lương

- Giá thành

- Thuế

- Tổng hợp

Đồng thời giúp doanh nghiệp quản lý hoạt động kinh doanh, tài chính của doanh nghiệp thông qua các phân hệ:

- Ngân sách

- Hợp đồng

- Cổ đông

- Quản lý phát hành hóa đơn

Hệ thống kế toán doanh nghiệp được xây dựng bằng phần mềm MISA SME.NET 2012 áp dụng các hình thức kế toán sau:

- Nhật ký chung

- Nhật ký - Sổ cái

- Chứng từ ghi sổ

- Nhật ký - Chứng từ

- Kế toán máy

Một số thông tin thống nhất chung cho các quy trình hạch toán:

Mỗi phần hành kế toán có quy trình hạch toán riêng, tuy nhiên trên các màn hình nhập liệu chứng từ trong menu Nghiệp vụ của MISA SME.NET 2012 lại có một số khái niệm và thao tác thực hiện giống nhau như sau:

Ngày chứng từ: Là ngày của chứng từ kế toán (VD: Phiếu thu, Phiếu chi,…).

Ngày hạch toán: Là ngày ghi sổ của chứng từ.

Số chứng từ: Là số của chứng từ kế toán, hệ thống sẽ tự động hiển thị tăng số chứng từ cho các chứng từ được thêm mới. NSD cũng có thể sửa đổi lại số chứng từ theo quy ước của doanh nghiệp (VD: Số Phiếu thu, Số Phiếu chi…).

Diễn giải: Diễn giải nội dung chủ yếu của nghiệp vụ kế toán (hoặc diễn giải theo từng dòng định khoản chi tiết).

TK Nợ/TK Có: Nhập tài khoản chi tiết nhất của bút toán định khoản. Nếu nghiệp vụ kế toán có định khoản một Nợ nhiều Có hoặc một Có nhiều Nợ, phải tách làm nhiều dòng cùng TK Nợ nhưng khác TK Có hoặc cùng TK Có nhưng khác TK Nợ.

Loại tiền: Lựa chọn loại tiền sử dụng trong nghiệp vụ kinh tế phát sinh: Việt Nam đồng (VND), Đô la Mỹ (USD), Đồng Bảng Anh (GBP) …

Tỷ giá: Nhập tỷ giá hối đoái.

Số tiền: Nhập số tiền chi tiết của nghiệp vụ kế toán phát sinh.

Đối tượng: Chọn đối tượng liên quan tới nghiệp vụ kế toán phát sinh trong danh sách đối tượng đã khai báo (Khách hàng, nhà cung cấp, nhân viên). Việc chọn đối tượng nhằm mục đích theo dõi, quản lý được các giao dịch như: thu, chi, nhập, xuất, công nợ,... theo từng đối tượng. Hoặc thể hiện tên của người nộp tiền, người nhận tiền, người giao, người nhận hàng trên các chứng từ, báo cáo. Ngoài ra với các báo cáo công nợ có thể theo dõi chi tiết đến từng đối tượng như: Báo cáo công nợ theo khách hàng, nhà cung cấp,....

Đối tượng tập hợp chi phí: Cho phép chọn các đối tượng tập hợp chi phí liên quan đến các nghiệp vụ phát sinh để tập hợp chi phí tính giá thành sản phẩm.

Hợp đồng: Chọn hợp đồng liên quan tới các nghiệp vụ kinh tế phát sinh.

Mã thống kê: Nhằm mục đích thống kê các chứng từ được nhập vào phần mềm theo một tiêu thức cụ thể.

Loại hóa đơn: Loại hóa đơn (Hóa đơn thông thường, Hóa đơn GTGT...) liên quan đến nghiệp vụ kinh tế phát sinh.

Ngày hóa đơn: Ngày hóa đơn (Hóa đơn thông thường, Hóa đơn GTGT...) liên quan đến nghiệp vụ kinh tế phát sinh.

Ký hiệu HĐ: Ký hiệu hóa đơn (Hóa đơn thông thường, Hóa đơn GTGT...) liên quan đến nghiệp vụ kinh tế phát sinh.

Số hóa đơn: Số hóa đơn (Hóa đơn thông thường, Hóa đơn GTGT...) liên quan đến nghiệp vụ kế toán phát sinh.

Thuế suất: Thuế suất thuế GTGT ghi trên hóa đơn GTGT.

TK thuế: Tài khoản hạch toán thuế GTGT đầu vào hoặc thuế GTGT đầu ra.

Đối với các tài khoản được đánh dấu theo dõi chi tiết trong Danh mục\Tài khoản\Hệ thống tài khoản, khi hạch toán bắt buộc phải chọn thông tin chi tiết đó. VD: Tài khoản 331 theo dõi chi tiết theo đối tượng (Nhà cung cấp), khi hạch toán bắt buộc phải chọn thông tin tại cột Đối tượng.

Trong mỗi phần hành kế toán, nội dung hướng dẫn bao gồm các phần sau:

- Nội dung: Trình bày nội dung chi tiết của các phần hành kế toán.

- Mô hình hóa các hoạt động: Là sơ đồ mô hình hóa quy trình xử lý của từng phần hành trên phần mềm.

- Quy trình thực hiện: Là các bước thực hiện trong các phần hành kế toán.

+ Chứng từ đầu vào: Là các chứng từ gốc mà người nhập số liệu kế toán dùng làm căn cứ để nhập số liệu và hạch toán.

+ Khai báo các danh mục: Là việc khai báo các danh mục sẽ được sử dụng trong quá trình nhập liệu trên từng phần hành kế toán.

+ Cách thực hiện trên phân hệ: Là việc thực hiện các bước nhập số liệu trên từng phân hệ của phần mềm.

+ Xem và in chứng từ, sổ sách, báo cáo: Xem và in các chứng từ, sổ sách và báo cáo kế toán có liên quan đến từng nghiệp vụ.

Giới thiệu màn hình danh sách chứng từ cụ thể:

Màn hình danh sách chứng từ bao gồm:

· Thanh tác nghiệp: Gồm 03 phần

- Thêm: Cho phép thêm các chứng từ thuộc phân hệ hiện thời.

- Danh sách: Cho phép xem nhanh danh sách chứng từ hoặc danh mục liên quan đến phân hệ hiện thời.

- Báo cáo: Cho phép xem nhanh các báo cáo liên quan đến phân hệ hiện thời.

· Màn hình danh sách: Danh sách các chứng từ của nghiệp vụ hiện thời.

· Các thông tin liên quan: Thông tin chi tiết về chứng từ được chọn ở màn hình danh sách.

CÔNG TY KẾ TOÁN HÀ NỘI

CS1: Lê Trọng Tấn - Thanh Xuân - Hà Nội

*CS2**: Trần Quý Kiên -* Cầu Giấy - Hà Nội

CS3: KĐT Việt Hưng - Long Biên - Hà Nội

CS4: KĐT Văn Khê - Hà Đông - Hà Nội

CS5: Thị trấn Đông Anh - Hà Nội

CS6: Trần Thái Tông - Tp. Thái Bình

CS7: Trần Nguyên Hãn - Thọ Xương - Bắc Giang

CS8: phường Trung Thành - Tp. Thái Nguyên

CS9: Lê Hồng Phong - Tp. Nam Định

CS10: Lê Chân - Hải Phòng

Mr Thật: 0989.233.284 – 0916.359.238

http://dayhocketoan.com/

Tư học PM Misa - Thiết lập thông tin và số liệu ban đầu

LỚP HỌC KẾ TOÁN THỰC HÀNH CẤP TỐC TẠI HÀ NỘI

Thiết lập thông tin và số liệu ban đầu

Để hạch toán kế toán bằng phần mềm, người sử dụng cần thiết lập thông tin và số liệu kế toán ban đầu trước khi tiến hành cập nhật các nghiệp vụ phát sinh (chứng từ gốc) hàng ngày. Thông tin cần thiết lập ban đầu bao gồm các thông tin như: Người ký các chứng từ, sổ sách, báo cáo, Thông tin giấy phép sử dụng và logo in trên các báo cáo, Định dạng số lượng, số tiền… Về số liệu kế toán ban đầu, đó chính là số dư đầu kỳ trên sổ kế toán, số dư này có thể là số dư của các tài khoản, số dư tồn kho, số dư công nợ,...

Chương này sẽ trình bày mục đích, ý nghĩa của từng loại thông tin được thiết lập và khai báo với trình tự như sau:

- Thiết lập thông tin về hệ thống

- Nhập số dư ban đầu

1. Nội dung

MISA SME.NET 2012 có chức năng Tuỳ chọn hệ thống cho phép thiết lập một số tuỳ chọn có tính ngầm định trong chương trình khi nhập số liệu hoặc khi xem báo cáo kế toán. Những tuỳ chọn này bao gồm:

- Tùy chọn riêng

- Tùy chọn chung

- Công ty

- Người ký

- Báo cáo

- Tiền lương

- Vật tư hàng hóa

- Định dạng số

- Sao lưu

2. Cách thực hiện

- Việc thiết lập thông tin về hệ thống được thực hiện trong menu Hệ thống\Tuỳ chọn. Cách thao tác và thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.

Trong phần này NSD ngầm định những thông tin thường xuyên sử dụng và thiết lập các tuỳ chọn cho trường hợp thường xảy ra.

3. Nhập số dư ban đầu

Việc nhập số dư ban đầu chỉ thực hiện một lần duy nhất khi bắt đầu sử dụng phần mềm MISA SME.NET 2012. Trước khi tiến hành nhập số dư ban đầu NSD phải vào menu Danh mục\Tài khoản\Hệ thống tài khoản kiểm tra lại Hệ thống tài khoản xem có cần mở chi tiết cho các tài khoản trong hệ thống hay không? Vì phần mềm MISA SME.NET 2012 đã thiết lập sẵn một hệ thống tài khoản chuẩn theo Quyết định 15/2006/QĐ-BTC hoặc Quyết định 48/2006/QĐ-BTC, đồng thời cũng thiết lập sẵn các tài khoản cần theo dõi chi tiết như: TK 131 chi tiết theo khách hàng, TK 331 chi tiết theo nhà cung cấp, TK 141 chi tiết theo nhân viên... Do vậy, NSD cần chú ý các tài khoản đã được tích chọn Chi tiết theo thì không cần phải mở tiết khoản để theo dõi chi tiết nữa.

VD: Đơn vị có nhiều tài khoản mở tại các ngân hàng khác nhau và muốn theo dõi số liệu chi tiết cho từng tài khoản đó thì không cần phải mở tiết khoản cho tài khoản này mà chỉ cần chọn tài khoản 1121 tích chi tiết theo TK ngân hàng, sau đó khai báo danh mục các tài khoản ngân hàng trong hệ thống và có thể in, xem báo cáo chi tiết đến từng tài khoản ngân hàng.

Trong phần này sẽ hướng dẫn cách nhập số dư theo từng nhóm như sau:

- Số dư TK theo dõi chi tiết theo TK ngân hàng

- Số dư TK theo dõi chi tiết theo VTHH, CCDC

- Số dư TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng (Khách hàng, Nhà cung cấp, Nhân viên)

- Số dư TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng tập hợp chi phí

- Số dư TK theo dõi chi tiết theo Ngoại tệ

- Số dư TK khác

Trường hợp năm tài chính tiếp theo NSD muốn làm trên một dữ liệu kế toán mới (Sổ sách kế toán mới) thì chương trình cho phép kết chuyển số dư cuối năm trước sang đầu năm sau (chức năng Tạo mới từ dữ liệu năm trước).

3.1. Số dư TK theo dõi chi tiết theo TK ngân hàng

3.1.1. Nội dung

Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho tài khoản 112 có theo dõi chi tiết theo từng tài khoản được mở tại các ngân hàng khác nhau.

3.1.2Cách thực hiện

Bước 1: Khai báo các danh mục liên quan

- Danh mục Ngân hàng: Phần mềm đã thiết lập sẵn danh sách các ngân hàng phổ biến, tuy nhiên NSD có thể thêm mới ngân hàng bằng cách vào menu Danh mục\Ngân hàng, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Ngân hàng và nhấn nút <<Cất>>.

- Danh mục Tài khoản ngân hàng: Để thêm mới Tài khoản ngân hàng, NSD vào menu Danh mục\Tài khoản ngân hàng, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Tài khoản ngân hàng và nhấn nút <<Cất>>.

- Danh mục Loại tiền: Phần mềm đã thiết lập sẵn danh sách các loại tiền phổ biến, tuy nhiên NSD có thể thêm mới loại tiền bằng cách vào menu Danh mục\Khác\Loại tiền, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Loại tiền và nhấn nút <<Cất>>.

Bước 2: Nhập số dư cho TK theo dõi chi tiết theo TK Ngân hàng

- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào TK 1121 hoặc TK 1122.

- Đối với TK 1121, NSD nhập số dư TK 1121 vào cột Dư Nợ chọn Tài khoản ngân hàng tương ứng.

- Đối với TK 1122, NSD chọn loại tiền, nhập tỷ giá và số dư bằng ngoại tệ chọn Tài khoản ngân hàng tương ứng.

- Sau đó nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư ban đầu của TK 1121 và 1122.

3.2. Số dư TK theo dõi chi tiết theo VTHH, CCDC

3.2.1. Nội dung

Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho tài khoản theo dõi chi tiết theo VTHH, CCDC. VD: TK 151, 152, 153, 155, 156, 157, 158.

3.2.2. Cách thực hiện

Bước 1: Khai báo các danh mục liên quan

- Danh mục Kho: Phần mềm đã thiết lập sẵn danh mục các kho thường dùng, tuy nhiên NSD có thể thiết lập lại hoặc thêm mới danh mục kho cho phù hợp với yêu cầu quản lý của đơn vị bằng cách vào menu Danh mục\Kho, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Kho và nhấn nút <<Cất>>.

- Danh mục Loại VTHH, CCDC: Phần mềm cho phép thiết lập danh mục loại VTHH, CCDC theo hình cây và đã thiết lập sẵn một danh mục loại, tuy nhiên NSD có thể thiết lập lại hoặc thêm mới danh mục loại cho phù hợp với yêu cầu quản lý của doanh nghiệp bằng cách vào menu Danh mục\Loại vật tư hàng hóa, công cụ dụng cụ, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Loại VTHH, CCDC và nhấn nút <<Cất>>.

- Danh mục Vật tư, Hàng hóa: Để thêm mới vật tư, hàng hóa, NSD vào menu Danh mục\Vật tư, Hàng hóa, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Vật tư, hàng hóa và nhấn nút <<Cất>>.

- Danh mục Công cụ, dụng cụ: Để thêm mới công cụ, dụng cụ, NSD vào menu Danh mục\Công cụ, dụng cụ, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Công cụ, dụng cụ và nhấn nút <<Cất>>.

Bước 2: Nhập số dư cho TK theo dõi chi tiết theo VTHH, CCDC

- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư ban đầu chi tiết theo VTHH, CCDC.

- Chọn kho cần nhập số tồn kho đầu kỳ cho VTHH, CCDC, sau đó nhập số lượng và giá trị tồn của từng VTHH, CCDC trong kho tương ứng, nhấn nút <<Cất>> để lưu.

- Nếu muốn nhập theo đơn vị chuyển đổi tích dấu

vào mục “Nhập theo đơn vị chuyển đổi”

- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.

3.3. Số dư TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng

3.3.1. Nội dung

Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho các tài khoản theo dõi chi tiết theo đối tượng như Khách hàng, Nhà cung cấp và Nhân viên như: TK 131, 1361, 1368, 141, 311, 331, 336.

3.3.2. Cách thực hiện

Bước 1: Khai báo các danh mục liên quan

- Danh mục Loại khách hàng, nhà cung cấp: Để thêm mới loại khách hàng, nhà cung cấp, NSD vào menu Danh mục\Loại khách hàng, nhà cung cấp, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Loại khách hàng, nhà cung cấp và nhấn nút <<Cất>>.

- Nhóm khách hàng, nhà cung cấp: Để thêm mới nhóm khách hàng, nhà cung cấp, NSD vào menu Danh mục\Nhóm khách hàng, nhà cung cấp, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Nhóm khách hàng, nhà cung cấp và nhấn nút <<Cất>>.

- Danh mục Khách hàng, Nhà cung cấp: Để thêm mới khách hàng, nhà cung cấp NSD vào menu Danh mục\Khách hàng, Nhà cung cấp, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Khách hàng, Nhà cung cấp và nhấn nút <<Cất>>.

- Danh mục Phòng ban: Để thêm mới phòng ban, NSD vào menu Danh mục\Phòng ban, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Phòng ban và nhấn nút <<Cất>>.

- Danh mục Nhân viên: Để thêm mới nhân viên, NSD vào menu Danh mục\Nhân viên, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Nhân viên và nhấn nút <<Cất>>.

Bước 2: Nhập số dư cho TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng

- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư ban đầu chi tiết theo đối tượng.

- Nhập số tiền vào cột Dư Nợ hoặc Dư Có theo từng đối tượng, đối với TK vừa chi tiết theo đối tượng vừa chi tiết theo ngoại tệ thì phải chọn Loại tiền, sau đó nhập tỷ giá và số dư tương ứng với từng đối tượng. Nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư.

- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.

3.4. Số dư TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng tập hợp chi phí

3.4.1. Nội dung

Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho tài khoản theo dõi chi tiết theo Đối tượng tập hợp chi phí, VD: TK 1541.

3.4.2. Cách thực hiện

Bước 1: Khai báo các danh mục liên quan

- Danh mục Đối tượng tập hợp chi phí: Để thêm mới đối tượng tập hợp chi phí, NSD vào menu Danh mục\Đối tượng tập hợp chi phí, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Đối tượng tập hợp chi phí và nhấn nút <<Cất>>.

Bước 2: Nhập số dư cho TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng tập hợp chi phí

- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư ban đầu chi tiết theo đối tượng tập hợp chi phí (TK 1541).

- Nhập số tiền vào cột Dư Nợ chọn đối tượng tập hợp chi phí tương ứng, nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư đầu kỳ.

- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.

Đối với dữ liệu sử dụng Quyết định 15/2006/TT-BTC, trong Hệ thống tài khoản, phần mềm ngầm định TK 154 có 2 tiết khoản là TK 1541- Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang, TK 1542 - Chi phí lắp ráp, tháo dỡ. TK 1541 là tài khoản chi tiết theo đối tượng tập hợp chi phí, dùng để tập hợp và tính giá thành sản phẩm, do đó, khi nhập số dư đầu kỳ chi tiết theo đối tượng tập hợp chi phí thì phải chọn tài khoản 1541.

3.5. Số dư TK theo dõi chi tiết theo Ngoại tệ

3.5.1. Nội dung

Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho các tài khoản có số dư theo đồng ngoại tệ như: USD, EUR,… (VD: TK 1112, 1132, 315, 341, 342).

3.5.2. Cách thực hiện

Bước 1: Khai báo các danh mục liên quan

- Danh mục Loại tiền: Tham khảo phần nhập số dư TK 112.

Bước 2: Nhập số dư cho các TK chi tiết theo Ngoại tệ

- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư ban đầu chi tiết theo Ngoại tệ.

- NSD chọn loại tiền, sau đó, nhập tỷ giá và số tiền vào cột Dư Nợ hoặc Dư Có tương ứng với từng tài khoản, nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư.

- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.

3.6. Số dư các TK khác

3.6.1 Nội dung

Nhập số dư đầu năm cho các tài khoản còn lại (không theo dõi chi tiết), ví dụ: TK 111, 113, 211, 411,…

3.6.2. Cách thực hiện

- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư.

- Nhập số dư cho từng tài khoản vào cột Dư Nợ hoặc Dư Có (tùy theo tính chất dư bên Nợ hoặc dư bên Có của tài khoản), nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư vừa nhập.

- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.