LỚP HỌC KẾ TOÁN THỰC HÀNH CẤP TỐC TẠI HÀ NỘI
Thiết lập thông tin và số liệu ban đầu
Để hạch toán kế toán bằng phần mềm,
người sử dụng cần thiết lập thông tin và số liệu kế toán ban đầu trước
khi tiến hành cập nhật các nghiệp vụ phát sinh (chứng từ gốc) hàng ngày.
Thông tin cần thiết lập ban đầu bao gồm các thông tin như: Người ký các
chứng từ, sổ sách, báo cáo, Thông tin giấy phép sử dụng và logo in trên
các báo cáo, Định dạng số lượng, số tiền… Về số liệu kế toán ban đầu,
đó chính là số dư đầu kỳ trên sổ kế toán, số dư này có thể là số dư của
các tài khoản, số dư tồn kho, số dư công nợ,...
Chương này sẽ trình bày mục đích, ý nghĩa của từng loại thông tin được thiết lập và khai báo với trình tự như sau:
- Thiết lập thông tin về hệ thống
- Nhập số dư ban đầu
1. Nội dung
MISA SME.NET 2012 có chức năng Tuỳ chọn hệ thống cho
phép thiết lập một số tuỳ chọn có tính ngầm định trong chương trình khi
nhập số liệu hoặc khi xem báo cáo kế toán. Những tuỳ chọn này bao gồm:
- Tùy chọn riêng
- Tùy chọn chung
- Công ty
- Người ký
- Báo cáo
- Tiền lương
- Vật tư hàng hóa
- Định dạng số
- Sao lưu
2. Cách thực hiện
- Việc
thiết lập thông tin về hệ thống được thực hiện trong menu Hệ thống\Tuỳ
chọn. Cách thao tác và thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ
giúp trực tuyến trên màn hình.
Trong phần này NSD ngầm định những thông tin thường xuyên sử dụng và thiết lập các tuỳ chọn cho trường hợp thường xảy ra.
Việc nhập số dư ban đầu chỉ thực hiện một lần duy nhất khi bắt đầu sử dụng phần mềm MISA SME.NET 2012. Trước khi tiến hành nhập số dư ban đầu NSD phải vào menu Danh mục\Tài khoản\Hệ thống tài khoản kiểm
tra lại Hệ thống tài khoản xem có cần mở chi tiết cho các tài khoản
trong hệ thống hay không? Vì phần mềm MISA SME.NET 2012 đã thiết lập sẵn
một hệ thống tài khoản chuẩn theo Quyết định 15/2006/QĐ-BTC hoặc Quyết
định 48/2006/QĐ-BTC, đồng thời cũng thiết lập sẵn các tài khoản cần theo
dõi chi tiết như: TK 131 chi tiết theo khách hàng, TK 331 chi tiết theo
nhà cung cấp, TK 141 chi tiết theo nhân viên... Do vậy, NSD cần chú ý
các tài khoản đã được tích chọn Chi tiết theo thì không cần phải mở tiết khoản để theo dõi chi tiết nữa.
VD: Đơn vị có nhiều tài khoản mở
tại các ngân hàng khác nhau và muốn theo dõi số liệu chi tiết cho từng
tài khoản đó thì không cần phải mở tiết khoản cho tài khoản này mà chỉ
cần chọn tài khoản 1121 tích chi tiết theo TK ngân hàng, sau đó khai báo
danh mục các tài khoản ngân hàng trong hệ thống và có thể in, xem báo
cáo chi tiết đến từng tài khoản ngân hàng.
Trong phần này sẽ hướng dẫn cách nhập số dư theo từng nhóm như sau:
- Số dư TK theo dõi chi tiết theo TK ngân hàng
- Số dư TK theo dõi chi tiết theo VTHH, CCDC
- Số dư TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng (Khách hàng, Nhà cung cấp, Nhân viên)
- Số dư TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng tập hợp chi phí
- Số dư TK theo dõi chi tiết theo Ngoại tệ
- Số dư TK khác
Trường
hợp năm tài chính tiếp theo NSD muốn làm trên một dữ liệu kế toán mới
(Sổ sách kế toán mới) thì chương trình cho phép kết chuyển số dư cuối
năm trước sang đầu năm sau (chức năng Tạo mới từ dữ liệu năm trước).3.1. Số dư TK theo dõi chi tiết theo TK ngân hàng
3.1.1. Nội dung
Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho tài khoản 112 có theo dõi chi tiết theo từng tài khoản được mở tại các ngân hàng khác nhau.
3.1.2Cách thực hiện
- Danh
mục Ngân hàng: Phần mềm đã thiết lập sẵn danh sách các ngân hàng phổ
biến, tuy nhiên NSD có thể thêm mới ngân hàng bằng cách vào menu Danh mục\Ngân hàng, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Ngân hàng và nhấn nút <<Cất>>.
- Danh mục Tài khoản ngân hàng: Để thêm mới Tài khoản ngân hàng, NSD vào menu Danh mục\Tài khoản ngân hàng, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Tài khoản ngân hàng và nhấn nút <<Cất>>.
- Danh
mục Loại tiền: Phần mềm đã thiết lập sẵn danh sách các loại tiền phổ
biến, tuy nhiên NSD có thể thêm mới loại tiền bằng cách vào menu Danh mục\Khác\Loại tiền, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Loại tiền và nhấn nút <<Cất>>.
- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào TK 1121 hoặc TK 1122.
- Đối với TK 1121, NSD nhập số dư TK 1121 vào cột Dư Nợ chọn Tài khoản ngân hàng tương ứng.
- Đối với TK 1122, NSD chọn loại tiền, nhập tỷ giá và số dư bằng ngoại tệ chọn Tài khoản ngân hàng tương ứng.
- Sau đó nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư ban đầu của TK 1121 và 1122.
3.2. Số dư TK theo dõi chi tiết theo VTHH, CCDC
3.2.1. Nội dung
Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho tài khoản theo dõi chi tiết theo VTHH, CCDC. VD: TK 151, 152, 153, 155, 156, 157, 158.
3.2.2. Cách thực hiện
- Danh
mục Kho: Phần mềm đã thiết lập sẵn danh mục các kho thường dùng, tuy
nhiên NSD có thể thiết lập lại hoặc thêm mới danh mục kho cho phù hợp
với yêu cầu quản lý của đơn vị bằng cách vào menu Danh mục\Kho, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Kho và nhấn nút <<Cất>>.
- Danh
mục Loại VTHH, CCDC: Phần mềm cho phép thiết lập danh mục loại VTHH,
CCDC theo hình cây và đã thiết lập sẵn một danh mục loại, tuy nhiên NSD
có thể thiết lập lại hoặc thêm mới danh mục loại cho phù hợp với yêu cầu
quản lý của doanh nghiệp bằng cách vào menu Danh mục\Loại vật tư hàng
hóa, công cụ dụng cụ, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Loại VTHH, CCDC và nhấn nút <<Cất>>.
- Danh mục Vật tư, Hàng hóa: Để thêm mới vật tư, hàng hóa, NSD vào menu Danh mục\Vật tư, Hàng hóa, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Vật tư, hàng hóa và nhấn nút <<Cất>>.
- Danh mục Công cụ, dụng cụ: Để thêm mới công cụ, dụng cụ, NSD vào menu Danh mục\Công cụ, dụng cụ, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Công cụ, dụng cụ và nhấn nút <<Cất>>.
- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư ban đầu chi tiết theo VTHH, CCDC.
- Chọn
kho cần nhập số tồn kho đầu kỳ cho VTHH, CCDC, sau đó nhập số lượng và
giá trị tồn của từng VTHH, CCDC trong kho tương ứng, nhấn nút <<Cất>> để lưu.
- Nếu muốn nhập theo đơn vị chuyển đổi tích dấu 
vào mục “Nhập theo đơn vị chuyển đổi”
vào mục “Nhập theo đơn vị chuyển đổi”
- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.
3.3. Số dư TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng
3.3.1. Nội dung
Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho các tài khoản
theo dõi chi tiết theo đối tượng như Khách hàng, Nhà cung cấp và Nhân
viên như: TK 131, 1361, 1368, 141, 311, 331, 336.
3.3.2. Cách thực hiện
- Danh mục Loại khách hàng, nhà cung cấp: Để thêm mới loại khách hàng, nhà cung cấp, NSD vào menu Danh mục\Loại khách hàng, nhà cung cấp, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Loại khách hàng, nhà cung cấp và nhấn nút <<Cất>>.
- Nhóm khách hàng, nhà cung cấp: Để thêm mới nhóm khách hàng, nhà cung cấp, NSD vào menu Danh mục\Nhóm khách hàng, nhà cung cấp, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Nhóm khách hàng, nhà cung cấp và nhấn nút <<Cất>>.
- Danh mục Khách hàng, Nhà cung cấp: Để thêm mới khách hàng, nhà cung cấp NSD vào menu Danh mục\Khách hàng, Nhà cung cấp, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Khách hàng, Nhà cung cấp và nhấn nút <<Cất>>.
- Danh mục Phòng ban: Để thêm mới phòng ban, NSD vào menu Danh mục\Phòng ban, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Phòng ban và nhấn nút <<Cất>>.
- Danh mục Nhân viên: Để thêm mới nhân viên, NSD vào menu Danh mục\Nhân viên, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Nhân viên và nhấn nút <<Cất>>.
- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư ban đầu chi tiết theo đối tượng.
- Nhập
số tiền vào cột Dư Nợ hoặc Dư Có theo từng đối tượng, đối với TK vừa
chi tiết theo đối tượng vừa chi tiết theo ngoại tệ thì phải chọn Loại
tiền, sau đó nhập tỷ giá và số dư tương ứng với từng đối tượng. Nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư.
- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.
3.4. Số dư TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng tập hợp chi phí
3.4.1. Nội dung
Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho tài khoản theo dõi chi tiết theo Đối tượng tập hợp chi phí, VD: TK 1541.
3.4.2. Cách thực hiện
- Danh mục Đối tượng tập hợp chi phí: Để thêm mới đối tượng tập hợp chi phí, NSD vào menu Danh mục\Đối tượng tập hợp chi phí, nhấn nút <<Thêm>> trên thanh công cụ, nhập các thông tin về Đối tượng tập hợp chi phí và nhấn nút <<Cất>>.
- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư ban đầu chi tiết theo đối tượng tập hợp chi phí (TK 1541).
- Nhập số tiền vào cột Dư Nợ chọn đối tượng tập hợp chi phí tương ứng, nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư đầu kỳ.
- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.
Đối
với dữ liệu sử dụng Quyết định 15/2006/TT-BTC, trong Hệ thống tài
khoản, phần mềm ngầm định TK 154 có 2 tiết khoản là TK 1541- Chi phí sản
xuất, kinh doanh dở dang, TK 1542 - Chi phí lắp ráp, tháo dỡ. TK 1541
là tài khoản chi tiết theo đối tượng tập hợp chi phí, dùng để tập hợp và
tính giá thành sản phẩm, do đó, khi nhập số dư đầu kỳ chi tiết theo đối
tượng tập hợp chi phí thì phải chọn tài khoản 1541.
3.5.1. Nội dung
Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho các tài khoản
có số dư theo đồng ngoại tệ như: USD, EUR,… (VD: TK 1112, 1132, 315,
341, 342).
3.5.2. Cách thực hiện
Bước 1: Khai báo các danh mục liên quan
- Danh mục Loại tiền: Tham khảo phần nhập số dư TK 112.
- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư ban đầu chi tiết theo Ngoại tệ.
- NSD chọn loại tiền, sau đó, nhập tỷ giá và số tiền vào cột Dư Nợ hoặc Dư Có tương ứng với từng tài khoản, nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư.
- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.
3.6. Số dư các TK khác
3.6.1 Nội dung
Nhập số dư đầu năm cho các tài khoản còn lại (không theo dõi chi tiết), ví dụ: TK 111, 113, 211, 411,…
3.6.2. Cách thực hiện
- Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, kích đúp chuột vào tài khoản cần nhập số dư.
- Nhập số dư cho từng tài khoản vào cột Dư Nợ hoặc Dư Có (tùy theo tính chất dư bên Nợ hoặc dư bên Có của tài khoản), nhấn nút <<Cất>> để lưu số dư vừa nhập.
- Thông tin chi tiết, NSD nhấn phím F1 để xem trợ giúp trực tuyến trên màn hình.
CÔNG TY KẾ TOÁN HÀ NỘI
CS1: Lê Trọng Tấn - Thanh Xuân - Hà NộiCS2: Trần Quý Kiên - Cầu Giấy - Hà NộiCS3: KĐT Việt Hưng - Long Biên - Hà NộiCS4: KĐT Văn Khê - Hà Đông - Hà NộiCS5: Thị trấn Đông Anh - Hà Nội |
CS6: Trần Thái Tông - Tp. Thái BìnhCS7: Trần Nguyên Hãn - Thọ Xương - Bắc GiangCS8: phường Trung Thành - Tp. Thái NguyênCS9: Lê Hồng Phong - Tp. Nam ĐịnhCS10: Lê Chân - Hải Phòng |
Mr Thật: 0989.233.284 – 0916.359.238
http://dayhocketoan.com/
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét